Úvěry
Kalkulačka úvěru pro podnikatele
Spočítejte si měsíční splátku podnikatelského úvěru nebo půjčky na podnikání, kolik zaplatíte na úrocích a poplatcích a kolik z toho vám vrátí nižší daň z příjmů. Pro OSVČ i s.r.o.
Toto je orientační výpočet, nikoliv nabídka úvěru, schválení ani doporučení konkrétního poskytovatele. Skutečnou sazbu a poplatky vám sdělí banka.
Předvyplněno ukázkou: úvěr 1 500 000 Kč na 84 měsíců se sazbou 6,5 % a jednorázovým poplatkem 5 000 Kč, s.r.o. Sazba a poplatek jsou jen pro ilustraci, ne nabídka banky. Přepište čísla na svá.
Výsledek
- Měsíční splátka
- 22 274 Kč
- Zaplacené úroky
- 371 034 Kč
- Efektivní roční sazba
- 6,8 %
- Úroky a poplatky po odečtení úspory
- 297 066 Kč
Podrobnosti výpočtu
- Měsíční splátka
- 22 274 Kč
- Zaplacené úroky
- 371 034 Kč
- Poplatky celkem
- 5 000 Kč
- Efektivní roční sazba
- 6,8 %
- Jistina a úroky celkem
- 1 871 034 Kč
- Zaplatíte celkem včetně poplatků
- 1 876 034 Kč
Roční sazba včetně poplatků, které jste zadali, spočítaná stejným vzorcem jako RPSN. Zákon o spotřebitelském úvěru se na úvěry pro podnikání nevztahuje, banka vám proto RPSN uvádět nemusí.
Úroky a daň z příjmů
- Úspora na dani z příjmů
- 78 968 Kč
- Úroky a poplatky po odečtení úspory
- 297 066 Kč
Úroky a poplatky z úvěru, který slouží podnikání, jsou daňově uznatelný náklad (§ 24 odst. 1 zákona o daních z příjmů). U s.r.o. snižují základ daně, ze kterého se platí 21 %.
Úsporu počítáme za předpokladu, že úvěr slouží podnikání a v daném roce máte zisk, ze kterého byste daň platili. Ve ztrátovém roce se úspora hned neprojeví. Když úvěrem pořizujete dlouhodobý majetek a úroky do jeho uvedení do užívání zahrnete do jeho ceny, uplatníte je až postupně v odpisech.
Rok úvěru znamená 12 splátek od čerpání, ne kalendářní rok.
| Rok úvěru | Úroky | Poplatky | Úspora na dani |
|---|---|---|---|
| 1 | 92 350 Kč | 5 000 Kč | 20 444 Kč |
| 2 | 80 633 Kč | 0 Kč | 16 933 Kč |
| 3 | 68 132 Kč | 0 Kč | 14 308 Kč |
| 4 | 54 795 Kč | 0 Kč | 11 507 Kč |
| 5 | 40 565 Kč | 0 Kč | 8 519 Kč |
| 6 | 25 382 Kč | 0 Kč | 5 330 Kč |
| 7 | 9 177 Kč | 0 Kč | 1 927 Kč |
Zákonné limity poplatku za předčasné splacení platí jen pro spotřebitelské úvěry. U podnikatelského úvěru určuje podmínky předčasného splacení smlouva; ověřte si je před podpisem.
Splátkový kalendář po měsících
Rozklad každé splátky na jistinu a úrok po jednotlivých měsících.
Zobrazit celý splátkový kalendář →
| Měsíc | Splátka | Splátka jistiny | Zaplacený úrok | Zbývá doplatit |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 22 274 Kč | 14 149 Kč | 8 125 Kč | 1 485 851 Kč |
| 2 | 22 274 Kč | 14 226 Kč | 8 048 Kč | 1 471 625 Kč |
| 3 | 22 274 Kč | 14 303 Kč | 7 971 Kč | 1 457 322 Kč |
| 4 | 22 274 Kč | 14 380 Kč | 7 894 Kč | 1 442 942 Kč |
| 5 | 22 274 Kč | 14 458 Kč | 7 816 Kč | 1 428 484 Kč |
| 6 | 22 274 Kč | 14 536 Kč | 7 738 Kč | 1 413 948 Kč |
| 7 | 22 274 Kč | 14 615 Kč | 7 659 Kč | 1 399 333 Kč |
| 8 | 22 274 Kč | 14 694 Kč | 7 580 Kč | 1 384 639 Kč |
| 9 | 22 274 Kč | 14 774 Kč | 7 500 Kč | 1 369 865 Kč |
| 10 | 22 274 Kč | 14 854 Kč | 7 420 Kč | 1 355 011 Kč |
| 11 | 22 274 Kč | 14 934 Kč | 7 340 Kč | 1 340 077 Kč |
| 12 | 22 274 Kč | 15 015 Kč | 7 259 Kč | 1 325 062 Kč |
| 13 | 22 274 Kč | 15 097 Kč | 7 177 Kč | 1 309 965 Kč |
| 14 | 22 274 Kč | 15 178 Kč | 7 096 Kč | 1 294 787 Kč |
| 15 | 22 274 Kč | 15 261 Kč | 7 013 Kč | 1 279 526 Kč |
| 16 | 22 274 Kč | 15 343 Kč | 6 931 Kč | 1 264 183 Kč |
| 17 | 22 274 Kč | 15 426 Kč | 6 848 Kč | 1 248 757 Kč |
| 18 | 22 274 Kč | 15 510 Kč | 6 764 Kč | 1 233 247 Kč |
| 19 | 22 274 Kč | 15 594 Kč | 6 680 Kč | 1 217 653 Kč |
| 20 | 22 274 Kč | 15 678 Kč | 6 596 Kč | 1 201 975 Kč |
| 21 | 22 274 Kč | 15 763 Kč | 6 511 Kč | 1 186 212 Kč |
| 22 | 22 274 Kč | 15 849 Kč | 6 425 Kč | 1 170 363 Kč |
| 23 | 22 274 Kč | 15 935 Kč | 6 339 Kč | 1 154 428 Kč |
| 24 | 22 274 Kč | 16 021 Kč | 6 253 Kč | 1 138 407 Kč |
| 25 | 22 274 Kč | 16 108 Kč | 6 166 Kč | 1 122 299 Kč |
| 26 | 22 274 Kč | 16 195 Kč | 6 079 Kč | 1 106 104 Kč |
| 27 | 22 274 Kč | 16 283 Kč | 5 991 Kč | 1 089 821 Kč |
| 28 | 22 274 Kč | 16 371 Kč | 5 903 Kč | 1 073 450 Kč |
| 29 | 22 274 Kč | 16 459 Kč | 5 815 Kč | 1 056 991 Kč |
| 30 | 22 274 Kč | 16 549 Kč | 5 725 Kč | 1 040 442 Kč |
| 31 | 22 274 Kč | 16 638 Kč | 5 636 Kč | 1 023 804 Kč |
| 32 | 22 274 Kč | 16 728 Kč | 5 546 Kč | 1 007 076 Kč |
| 33 | 22 274 Kč | 16 819 Kč | 5 455 Kč | 990 257 Kč |
| 34 | 22 274 Kč | 16 910 Kč | 5 364 Kč | 973 347 Kč |
| 35 | 22 274 Kč | 17 002 Kč | 5 272 Kč | 956 345 Kč |
| 36 | 22 274 Kč | 17 094 Kč | 5 180 Kč | 939 251 Kč |
| 37 | 22 274 Kč | 17 186 Kč | 5 088 Kč | 922 065 Kč |
| 38 | 22 274 Kč | 17 279 Kč | 4 995 Kč | 904 786 Kč |
| 39 | 22 274 Kč | 17 373 Kč | 4 901 Kč | 887 413 Kč |
| 40 | 22 274 Kč | 17 467 Kč | 4 807 Kč | 869 946 Kč |
| 41 | 22 274 Kč | 17 562 Kč | 4 712 Kč | 852 384 Kč |
| 42 | 22 274 Kč | 17 657 Kč | 4 617 Kč | 834 727 Kč |
| 43 | 22 274 Kč | 17 753 Kč | 4 521 Kč | 816 974 Kč |
| 44 | 22 274 Kč | 17 849 Kč | 4 425 Kč | 799 125 Kč |
| 45 | 22 274 Kč | 17 945 Kč | 4 329 Kč | 781 180 Kč |
| 46 | 22 274 Kč | 18 043 Kč | 4 231 Kč | 763 137 Kč |
| 47 | 22 274 Kč | 18 140 Kč | 4 134 Kč | 744 997 Kč |
| 48 | 22 274 Kč | 18 239 Kč | 4 035 Kč | 726 758 Kč |
| 49 | 22 274 Kč | 18 337 Kč | 3 937 Kč | 708 421 Kč |
| 50 | 22 274 Kč | 18 437 Kč | 3 837 Kč | 689 984 Kč |
| 51 | 22 274 Kč | 18 537 Kč | 3 737 Kč | 671 447 Kč |
| 52 | 22 274 Kč | 18 637 Kč | 3 637 Kč | 652 810 Kč |
| 53 | 22 274 Kč | 18 738 Kč | 3 536 Kč | 634 072 Kč |
| 54 | 22 274 Kč | 18 839 Kč | 3 435 Kč | 615 233 Kč |
| 55 | 22 274 Kč | 18 941 Kč | 3 333 Kč | 596 292 Kč |
| 56 | 22 274 Kč | 19 044 Kč | 3 230 Kč | 577 248 Kč |
| 57 | 22 274 Kč | 19 147 Kč | 3 127 Kč | 558 101 Kč |
| 58 | 22 274 Kč | 19 251 Kč | 3 023 Kč | 538 850 Kč |
| 59 | 22 274 Kč | 19 355 Kč | 2 919 Kč | 519 495 Kč |
| 60 | 22 274 Kč | 19 460 Kč | 2 814 Kč | 500 035 Kč |
| 61 | 22 274 Kč | 19 565 Kč | 2 709 Kč | 480 470 Kč |
| 62 | 22 274 Kč | 19 671 Kč | 2 603 Kč | 460 799 Kč |
| 63 | 22 274 Kč | 19 778 Kč | 2 496 Kč | 441 021 Kč |
| 64 | 22 274 Kč | 19 885 Kč | 2 389 Kč | 421 136 Kč |
| 65 | 22 274 Kč | 19 993 Kč | 2 281 Kč | 401 143 Kč |
| 66 | 22 274 Kč | 20 101 Kč | 2 173 Kč | 381 042 Kč |
| 67 | 22 274 Kč | 20 210 Kč | 2 064 Kč | 360 832 Kč |
| 68 | 22 274 Kč | 20 319 Kč | 1 955 Kč | 340 513 Kč |
| 69 | 22 274 Kč | 20 430 Kč | 1 844 Kč | 320 083 Kč |
| 70 | 22 274 Kč | 20 540 Kč | 1 734 Kč | 299 543 Kč |
| 71 | 22 274 Kč | 20 651 Kč | 1 623 Kč | 278 892 Kč |
| 72 | 22 274 Kč | 20 763 Kč | 1 511 Kč | 258 129 Kč |
| 73 | 22 274 Kč | 20 876 Kč | 1 398 Kč | 237 253 Kč |
| 74 | 22 274 Kč | 20 989 Kč | 1 285 Kč | 216 264 Kč |
| 75 | 22 274 Kč | 21 103 Kč | 1 171 Kč | 195 161 Kč |
| 76 | 22 274 Kč | 21 217 Kč | 1 057 Kč | 173 944 Kč |
| 77 | 22 274 Kč | 21 332 Kč | 942 Kč | 152 612 Kč |
| 78 | 22 274 Kč | 21 447 Kč | 827 Kč | 131 165 Kč |
| 79 | 22 274 Kč | 21 564 Kč | 710 Kč | 109 601 Kč |
| 80 | 22 274 Kč | 21 680 Kč | 594 Kč | 87 921 Kč |
| 81 | 22 274 Kč | 21 798 Kč | 476 Kč | 66 123 Kč |
| 82 | 22 274 Kč | 21 916 Kč | 358 Kč | 44 207 Kč |
| 83 | 22 274 Kč | 22 035 Kč | 239 Kč | 22 172 Kč |
| 84 | 22 292 Kč | 22 172 Kč | 120 Kč | 0 Kč |
Odkaz obsahuje jen čísla a volby, které jste zadali. Nikam ho neukládáme; výpočet proběhne znovu v prohlížeči toho, kdo ho otevře.
Jak se počítá úvěr pro podnikatele
Splátka a celková cena úvěru
Podnikatelský úvěr od banky se obvykle splácí stejnými měsíčními splátkami (anuitou), stejně jako spotřebitelský. Splátka se počítá z výše úvěru, úrokové sazby a počtu splátek. K úrokům přidejte poplatky za zpracování a vedení úvěru: teprve s nimi vidíte, kolik vás úvěr opravdu stojí.
Úroky snižují daň z příjmů
Úroky a poplatky z úvěru, který slouží podnikání, jsou daňově uznatelný náklad. S.r.o. z nich ušetří 21 %, OSVČ se skutečnými výdaji 15 %, při zisku nad hranicí pro vyšší sazbu 23 %. OSVČ s výdajovým paušálem nebo paušální daní úroky neodečítá, protože paušál už zahrnuje všechny výdaje.
Čím se liší od spotřebitelského úvěru
- Zákon o spotřebitelském úvěru se na úvěr pro podnikání nevztahuje. Banka nemusí uvádět RPSN; kalkulačka proto spočítá efektivní roční sazbu ze sazby a poplatků, které zadáte.
- Nemáte zákonné právo odstoupit od smlouvy do 14 dnů a poplatek za předčasné splacení nemá zákonný strop. Podmínky určuje smlouva.
- Sazba podnikatelských úvěrů bývá navázaná na PRIBOR a během splácení se mění. Kalkulačka počítá se sazbou, kterou zadáte, po celou dobu.
- Banka často chce podnikatelský záměr, daňová přiznání za poslední roky, zajištění nebo ručení majitele s.r.o. Kalkulačka bonitu neposuzuje.
Příklad: úvěr 1 500 000 Kč na 84 měsíců pro s.r.o.
Úroková sazba 6,5 % a poplatek 5 000 Kč za zpracování jsou jen pro ilustraci.
- Měsíční splátka
- 22 274 Kč
- Zaplacené úroky
- 371 034 Kč
- Úspora na dani (s.r.o.)
- 78 968 Kč
- Úroky a poplatky po odečtení úspory
- 297 066 Kč
Čísla spočítal stejný výpočet jako kalkulačka výše.
Otevřít tento příklad v kalkulačceČasté otázky
Kolik zaplatím za úvěr 1 500 000 Kč na podnikání?
Při sazbě 6,5 % a 84 splátkách je splátka 22 274 Kč a na úrocích zaplatíte 371 034 Kč. S poplatkem 5 000 Kč vychází efektivní roční sazba 6,8 %.
Můžu si úroky z podnikatelského úvěru odečíst z daní?
Ano, pokud úvěr slouží podnikání a uplatňujete skutečné výdaje. U s.r.o. z příkladu výše ušetří úroky a poplatek na dani 78 968 Kč, takže úvěr ji ve skutečnosti stojí 297 066 Kč místo 376 034 Kč. OSVČ s výdajovým paušálem nebo paušální daní si úroky neodečte.
Vyplatí se OSVČ s paušálem přejít na skutečné výdaje kvůli úvěru?
Jen když skutečné výdaje včetně úroků převýší paušál. Rozhodují všechny skutečné výdaje dohromady, ne jen úroky, a způsob uplatnění výdajů nelze za uplynulý rok zpětně měnit. Porovnejte si čistý příjem v kalkulačce OSVČ s paušálem i se skutečnými výdaji.
Jaký je rozdíl mezi úvěrem pro podnikatele a spotřebitelskou půjčkou?
Spotřebitelský úvěr chrání zákon č. 257/2016 Sb.: povinná RPSN, odstoupení do 14 dnů a strop poplatku za předčasné splacení. U úvěru na podnikání tato ochrana neplatí a podmínky určuje smlouva. Půjčku na soukromé účely ale do daňových výdajů podnikání započítat nelze.
Můžu podnikatelský úvěr splatit dřív?
Záleží na smlouvě. Zákonný strop poplatku za předčasné splacení platí jen pro spotřebitele, u podnikatelského úvěru si banka podmínky sjednává sama. Ověřte si je před podpisem.
Výpočet podle anuitního vzorce. Daňová uznatelnost úroků podle § 24 odst. 1 zákona č. 586/1992 Sb., sazby daně podle § 16 a § 21 odst. 1. Výsledek není nabídka úvěru ani daňové poradenství. Metodika a zdroje výpočtu
Naposledy aktualizováno